Calculadora de factura con IVA e IRPF
Descubre cuánto te ingresan realmente. Parte de la base, del total con IVA o de lo que quieres cobrar.
Todo se calcula en tu navegador: no enviamos ni guardamos tus cifras.
Tu factura
- Base imponible
- 1.000,00 €
- IVA 21 %
- +210,00 €
- Total de la factura
- 1.210,00 €
- Retención de IRPF 15 %La ingresa tu cliente en Hacienda por ti
- −150,00 €
Dónde va en tus modelos
Modelo 303
Modelo 130
Cómo se calcula
Se parte de la base imponible. Sobre ella se aplican dos cosas distintas:
- IVA: base × tipo. Se suma al total de la factura.
- Retención de IRPF: base × porcentaje. Se resta de lo que cobras: la ingresa tu cliente en Hacienda.
Total a cobrar = base + IVA − retención. Con 1.000 € de base, IVA del 21 % y retención del 15 %: 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €.
Si lo que conoces es lo que quieres que te ingresen, la base sale de dividir ese importe entre (1 + tipo de IVA − tipo de retención). Para 1.060 € con el 21 % y el 15 %: 1.060 ÷ 1,06 = 1.000 €.
Preguntas frecuentes
¿Cuándo tengo que poner retención de IRPF en una factura?
Cuando eres profesional (actividades de las secciones 2 y 3 del IAE) y facturas a otro autónomo o a una empresa. Si facturas a un particular, no se aplica retención. Si tus clientes son sobre todo particulares, normalmente no la ponemos.
¿Qué retención se aplica: 15 % o 7 %?
El tipo general es el 15 %. Si empiezas actividad, puedes aplicar el 7 % el año de alta y los dos siguientes, siempre que no hayas ejercido actividad profesional el año anterior. Es una opción: debes comunicárselo a tu cliente.
¿La retención se calcula sobre la base o sobre el total con IVA?
Sobre la base imponible, sin IVA. En una factura de 1.000 € más IVA, la retención del 15 % es de 150 €.
¿Qué hago con la retención que me aplica mi cliente?
La retención es un adelanto de tu IRPF que el cliente ingresa en Hacienda por ti. La anotas en el modelo 130 (casilla 06) y se descuenta en la declaración de la renta.
Sigue con esto
Fuentes y fecha de revisión
Cifras revisadas el 16 de octubre de 2026. El resultado es orientativo y no sustituye el consejo de un asesor fiscal. Consulta siempre la fuente oficial antes de presentar:
Esta web es independiente. Dudas o errores: hola@autonomoenclaro.es. Cómo calculamos.